Уголовное дело завели по статье «Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации». В ведомстве отметили, что ЗАО «А» исполняло значительное количество госконтрактов.
Специалисты уличили компанию в необоснованном получении налоговой выгоды. В частности, ЗАО использовало право на получение налоговых вычетов по счетам-фактурам, оформленным от имени «фирм-однодневок», а также завышало расходы от реализации по налогу на прибыль организаций. За нарушение положений Налогового кодекса РФ руководство компании обязали уплатить в бюджет 4,7 млн рублей сокрытых налогов. Кроме того, предприниматели заплатят пени и штрафные санкции на сумму 1,7 млн рублей.
Как сообщили «Правде УРФО» в пресс-службе управления Федеральной налоговой службы по Тюменской области, руководство транспортной компании незаконно занижало базу по налогу на прибыль организаций и НДС. Для этого подозреваемые завышали расходы предприятия и налоговые вычеты, включив в эти статьи затраты на оказание транспортных услуг. В результате ЗАО заплатило меньше налогов. Кроме того, служба установила неполное перечисление в бюджет НДФЛ, удержанного из зарплаты сотрудников.
Более того, проверки показали, что посредники ЗАО «А» фактически не оказывали транспортные услуги, поскольку у заявленных организаций не было ни трудовых, ни материальных ресурсов. Вместе с тем налогоплательщик в качестве доказательств прилагал фиктивные счета-фактуры и акты.
В налоговые органы от контрагентов не поступала налоговая и бухгалтерская отчетность (позже было установлено, что по банковским счетам все это время было активное движение денежных потоков с участием других «фирм-однодневок»). Кроме того, в инспекцию не предоставлялась информация о среднесписочной численности работников, что косвенно указывало на отсутствие персонала.
Налоговики установили, что руководители указанных организаций-контрагентов являются директорами многих ишимских «предприятий». На допросах они сознались, что регистрировали фирмы на свое имя за «скромное вознаграждение» и фактического руководства не осуществляли.